利回りくんでの確定申告ガイド匿名組合ファンドの「いちばん基本」

「利回りくんの分配金って、確定申告が必要？」「やり方が難しそう…」そんな方向けに、利回りくんの匿名組合ファンドに出資した人が行う「いちばん基本」の確定申告の流れをまとめました。 ※これは一般的な説明です。最終的な判断は、必ず税務署や税理士など専門家にご確認ください。

必要な情報を準備する

最初に、確定申告で手元にあると良いものを整理しておきましょう。

これがそろっていれば、あとは入力作業がぐっと楽になります。

・利回りくんの支払調書（年間の分配金明細）

利回りくんのマイページから確認・ダウンロードできます。

マイページ　＞　支払調書　からダウンロードできます。
・勤務先の源泉徴収票（会社員の場合）
・マイナンバーカード

または「マイナンバー通知カード＋運転免許証などの本人確認書類」
・各種控除の証明書（必要な場合）

生命保険料控除・地震保険料控除・ふるさと納税の受領証などがあれば用意しておきます。

この４セットがそろっていれば、申告書作成コーナーで迷う場面はかなり減ります。

次に、「自分は申告しないといけないのか？」をざっくりチェックします。

こんなケースでは確定申告が必要になることが多いです。

※20万円以下で所得税の確定申告は不要でも、お住まいの市区町村へ住民税の申告が必要な場合があります

迷う場合は、「利回りくんの分配金が少額でも、申告しておいた方が安全＆還付のチャンスがある」くらいに考えておくとスッキリします。

前提として、利回りくんの匿名組合ファンドの分配金は次のように扱われます。

つまり、

ということです。

ここからは、会社員の方が利回りくんの匿名組合ファンドを申告する場合の、基本的な流れを追ってみます。

所得の入力画面に進んだら、次のように進めます。

・種目

例）「不動産クラウドファンディング分配金（利回りくん）」など
・収入金額

支払調書に記載されている、1年間の分配金合計
・必要経費

特になければ「0円」でOK（出資のために要した費用（振込手数料など）が経費に該当する場合がありますが、個別に経費計上したい場合は専門家へ相談を）
・源泉徴収税額

支払調書に書かれている、源泉徴収された税額（20.42％分）をそのまま入力します。

これで、「いくらもらって」「いくら源泉徴収されているか」が申告書に反映されます。

続けて、

の控除証明書に書かれた金額も入力します。

すべての入力が終わると、画面上に

のどちらかが表示されます。

ここまでが、「利回りくん匿名組合ファンドの分配金を申告する」いちばん基本の流れです。

最後にポイントを整理します。

・利回りくんの匿名組合ファンドの分配金は「雑所得」扱い。
・分配金には20.42％が源泉徴収されていますが、

確定申告をすることで税金が戻ることもあれば、追加で納めるケースもあります。
申告そのものは、
- 支払調書の数字を「雑所得（その他）」欄に転記し、
- 他の所得・控除と合わせてe-Tax等で送信する、
  
  という流れなので、やってみるとそれほど難しくありません。